增值税节税筹划方法，增值税怎么节税

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增值税节税筹划方法


增值税是对在中华人民共和国境内销售货物或提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人生产经营过程中取得的增值额为课税对象征收的一种税。
增值税税收筹划方法都包括哪些是会计工作中的常见问题，对于企业而言，做好税收筹划工作非常重要。达到减轻企业税负目的的前提是合理合法进行税收筹划。

增值税筹划方法有以下几种：
1、充分利用国家税收优惠政策；
2、设立个人独资企业；
3、转为高新技术企业；
4、利用存货计价方法开展税务筹划；
5、企业利用收入确认的时间然后再进行税务筹划；
6、利用基本的扣除标准来合理进行税务筹划；
7、找到避税天堂设立企业；
8、转化成微小型企业；
9、利用折旧的方法来进行税收筹划；
10、利用企业的组织形式专来合理展开税务筹划；
11、进入到特殊的行业；
12、降低企业的基本成本。



增值税节税筹划


1.选择税收筹划空间⼤的税种为切⼊点
实际操作中，要选择对决策有重⼤影响的税种作为税收筹划的重点，选择税负弹性⼤的税种作为税收筹划的重点，税负弹性⼤，税收筹划的潜⼒也越⼤。⼀般来说，税源⼤的税种，税负伸缩的弹性也⼤。税负弹性还取决于税种的要素构成，主要包括税基、扣除项⽬、税率和税收优惠。税基越宽，税负就越重;或者说税收扣除越⼤，税收优惠越多，税负就越轻。
2.以税收优惠政策为切⼊点
选择税收优惠政策作为税收筹划突破⼝时，应注意两个问题:⼀是纳税⼈不得曲解税收优惠条款，滥⽤税收优惠,以欺骗⼿段骗取税收优惠;⼆是纳税⼈应充分了解税收优惠条款，并按规定程序进⾏申请,避免因程序不当⽽失去应有权益。
3.以纳税⼈构成为切⼊点
⼀般情况下，企业宁愿选择作为营业税的纳税⼈⽽⾮增值税的纳税⼈，宁愿选择作为增值税⼀般纳税⼈⽽⾮增值税⼩规模纳税⼈。因为，营业税的总体税负⽐增值税总体税负轻，增值税⼀般纳

常用增值税和企业所得税税收筹划方法


一、增值税节税方法：


增值税税收高，主要是由于进项发票欠缺，没有足够发票进行抵扣。企业可以在税收优惠园区新设立有限公司，或是进行整体企业的迁移，把注册地址迁移到税收洼地，就可以享受到增值税的税收返还。


 


是在地方留存的基础上进行计算，增值税的地方留存比例是50%，在此基础上可以得到60%-85%的税收返还。企业当月纳税，次月奖励扶持到账！


      


二、企业所得税节税方法：


企业所得税的税收筹划方法有两种；


 


1.个人独资企业享受核定所得税，核定下来所得税税税率在0.5%-2.1%这个区间；


 


个人独资企业核定征收所得税，税率只有0.5%-2.1%；


（对成本没有要求，直接按照开票量进行核定，并且可以开具增值税专用发票，1%或者是3%都可）；


 


一般情况下15-20个工作日完善所有办理流程，且银行开户不需要法人到场 作者：粉色的税 https://www.bilibili.com/read/cv14123468/ 出处：bilibili




企业所得税、增值税如何合理节税?


重庆麦积税务师事务所温馨提示：
企业没有进项发票，企业税务筹划方向

遇到以上情况，通常没有企业愿意承担如此高的税收负担。

所以企业可以考虑以下税收筹划方向：

1)盘点企业自身业务情况和财税情况

作为一般纳税人企业，需要有与之相称的财税管理能力。如果企业不能完成业务目标，且人才资源也不能跟上，那么就要考虑是否应该继续维持一般纳税人的身份。 业务若快速增长，财税管理却难以跟上，就应当考虑聘用专业人员加强企业财税管理。
2)考虑供应商的情况

根据供应商的不同，企业也会做出不同的规划安排。 对规模较大的供应商，企业要严格制定财税规范，必须取得相关凭证；对不符合要求的供应商，企业应该进行再筛选；对一小部分情况特殊的供应商，如需要就地取材，就应该提前估算价格，进行协商，同时保留好原始发票。

3)是自身企业实际情况而定

企业进行税务筹划也要考虑自己的实际情况，是否有改善的余地。 例如，是否需要改变一般纳税人或小规模纳税人的身份，是否需要进行业务拆分，是否需要改变上游供应链等。
4)合理利用区域性税收优惠政策

现在全国各地，都有很多有税收优惠政策的税收洼地，税收压力大的企业可以根据自身业务情况入驻合适的税收优惠园